Controale Antifraudă: Contribuablii vor primi și somații / În ce situație riscă închisoarea - proiect ANAF

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) vrea să actualizeze modelul și conținutul formularelor utilizate de inspectorii Antifraudă în controale și să introducă un nou document, potrivit unui proiect de ordin pus în transparență.

Astfel, contribuabilii care ignoră invitația primită de la inspectorii antifraudă, vor primi o somație.

Aceștia vor fi trebui, astfel, să se prezinte la sediul Direcției generale/regionale antifraudă fiscală și să pună la dispoziție documente necesare pentru efectuarea sau continuarea controlului fiscal, conform proiectului de ordin. 

„Din practica controalelor a rezultat că, în nenumărate situații, contribuabilul nu dă curs solicitării inspectorilor antifraudă de a prezenta documente în vederea efectuării/continuării verificărilor, solicitare formulată prin intermediul formularului „Invitație”, cu consecința elaborării de acte de sesizare a organelor de urmărire penală”, se arată în Referatul de aprobare a Ordinului privind aprobarea modelului și conținutului formularelor și documentelor utilizate în activitatea de control a Direcției generale antifraudă fiscală.

ANAF susține că noul document pe care vrea să-l introducă asigură o practică unitară la nivelul organelor de control fiscal. 

Contribuabilii care refuză nejustificat să prezinte organelor competente documentele legale și bunurile de patrimoniu, „în scopul verificărilor financiare, fiscale sau vamale, în termen de cel mult 15 zile de la somație”, riscă închisoarea de la un an la 6 ani, se mai arată în referatul de aprobare a proiectului.

„La nivelul DGAF există soluții de clasare comunicate de organul de urmărire penală motivate de faptul că nu s-a uzitat și comunicat contribuabililor în cauză documentul intitulat ”Somație”, nefiind astfel întrunite elementele constitutive ale infracțiunii prevăzute la art. 4 din Legea nr. 241/2005 pentru acest considerent”, conform ANAF.